楼上的基本没问题。。。但是4、捐赠---应为年度利润的12%以内的部分，不是收入，是会计利润。假设你年度会计利润为50万，则税收金额为50*0.12=6,调增金额为20-6=14万元；假设你年度会计利润为1000万，则税收金额为1000*0.12=120,调增金额一栏不填。2、职工福利费税收金额16800元，调增金额填31800-16800=15000元
